Tiukimpien osinkosijoittajien kannattaa myydä osakkeet 19. ja 30. päivän välisenä aikana, jotta he pääsevät hyödyntämään verovähennyksen heti. Väliin mahtuu 5 pörssipäivää.
Veromyynti on tällä kertaa erityisen houkuttelevaa, koska kurssitappio on niin iso ja osinko on juuri loppunut. Verotehokas myyntiaika on puolestaan varsin lyhyt.
Mistä tämä 5 pörssipäivän aikaväli? Itse aloitan jo tammikuussa tarkkailemaan löytyykö tappiolla olevia osake-eriä. Teen pitkin vuotta veromyyntejä ja useimmiten ostan vastaavan määrän osakkeita takaisin. Yleensä jopa niin, että teen ensin oston ja mahdollisesti jo samana päivänä myynnin, varsinkin jos kurssi nousee hieman oston jälkeen
Vuoden lopulla tietää parhaiten minkälaiseksi verovuosi on muodostunut. On muuten ikävä asia, että verotus ohjailee sijoittamista. Kannattaa jättää muuten noissa verotuksen realisoivissa kaupoissa vähintään päivä väliin, niin on selkeää, että kauppoja ei ole tehty veron välttelyksi ja markkinariski on ollut todellinen.
Vuoden lopulla tietää parhaiten minkälaiseksi verovuosi on muodostunut. On muuten ikävä asia, että verotus ohjailee sijoittamista. Kannattaa jättää muuten noissa verotuksen realisoivissa kaupoissa vähintään päivä väliin, niin on selkeää, että kauppoja ei ole tehty veron välttelyksi ja markkinariski on ollut todellinen.
Eipä tuo haittaa, vaikka niitä tappioita kierrättää jo alkuvuodesta varastoon. Ne ovat hyödynnettävissä usean vuoden ajan, jos kyseisenä vuotena kokonaisuus jää tappiolle. Omalla kohdallani ei ole koskaan tullut ongelmia pyöräyttää saman päivän aikana. Jos salkussa on useampia tappiolla olevia osakesarjoja, niin yhtenä päivänä voi ostaa toista lisää ja toista myydä. Sitten seuraavana päivänä toiseen suuntaan.
Omalla kohdallani ei ole koskaan tullut ongelmia pyöräyttää saman päivän aikana. Jos salkussa on useampia tappiolla olevia osakesarjoja, niin yhtenä päivänä voi ostaa toista lisää ja toista myydä. Sitten seuraavana päivänä toiseen suuntaan.
Pahoittelut off-topicista. Mutta jos joku kaunis päivä verottajan lippu nousee pystyyn, syystä tai toisesta, ja pääset tutkittavien listoille niin kannattaa kyllä henkisesti varautua ongelmiin ja mätkyihin.
On muuten ikävä asia, että verotus ohjailee sijoittamista.
Verot ja osingot tunnetusti ohjailevat sijoittamista. Ne ovat sijoittamisen epävarmuuden keskellä niitä harvoja melko varmoja asioita, joiden varaan sijoittaja voi laskea. Mitä vähemmän sijoittaja voi perehtyä yritykseen, sitä enemmän hänen on käytettävä toisarvoisia sijoitusperusteita.
Citycon-sijoittaja voi olla varma, että osinkoa ei ole hetkeen tulossa ja tappiot saa vähentää. Siitä sijoittaja ei voi olla lainkaan varma, että yrityksen suunta kääntyy ja taseessa oleva arvo realisoituu sijoittajan tilille.
Tuloja saaneen sijoittajan kannattaa realisoida tappio vielä tämän vuoden puolella, että varmistaa verohyödyn. Myymällä joulukuun lopussa saa verohyödyn vuotta aiemmin kuin myymällä tammikuun alussa. Säästyneet verorahat voi sijoittaa vuodeksi mihin haluaa (myös Cityconiin) ja yrittää tienata tappiot takaisin.
Vähän off-topic, mutta olen joskus miettinyt, mahtaako tämä erilaisten sijoittajien erilainen verokohtelu rikkoa jotakin yhdenvertaisuusperiaatetta. Selvästi markkinoilla on samaan aikaan sijoittajia, joista osa voi toimia veroista välittämättä, kun osa joutuu ne ottamaan huomioon. En kuitenkaan elättele toiveita, että asia joskus korjattaisiin.
Pahoittelut off-topicista. Mutta jos joku kaunis päivä verottajan lippu nousee pystyyn, syystä tai toisesta, ja pääset tutkittavien listoille niin kannattaa kyllä henkisesti varautua ongelmiin ja mätkyihin.
Minulla on vuodessa noin 2000 kauppaa vuodessa. Sinne saa helposti "piilotettua" myös verosuunnittelukaupat. Vaikka verottaja ei hyväksyisikään luovutustappiota kyseiselle vuodelle, niin ei silti mätkyjä ole tulossa. Kyseinen pyöräytys jätetään sinä verovuonna huomioimatta, mutta itse tapahtumat noteerataan verotuksessa jossakin vaiheessa. Tuon verosuunnittelukaupan välityspalkkiot eivät ole vähennyskelpoisia, muita sanktioita ei tule.
Mätkythän on voittoa tekevälle sijoittajalle lähes jokavuotinen tapahtuma. Myyntivoitoista kun ei yleensä peritä ennakonpidätystä. Veronkorotus, sakko tai vankeus olisi se rangaistus, joka veronkierrosta voisi olla seurauksena. Päivän sisällä tehdyistä osakekaupoista ei tuollaista ole tarjolla, vaikka kaupat olisikin tehty pelkästään pääomaveron alentamistarkoituksessa.
